14 de octubre de 2013 20:34:00 horas
*La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita plantea lineamientos generales para regular actividades vulnerables en el manejo de grandes cantidades de dinero: Martín Álvarez Ochoa.
Martín Álvarez Ochoa, director de la Facultad de Contabilidad y Administración de la Universidad de Colima, cerró el Simposium Internacional de Economía, Contabilidad y Finanzas 2013, organizado por el Instituto Tecnológico de Sonora, en Ciudad Obregón, con una conferencia titulada “El Capital de Trabajo y su relación con la Ley Anti Lavado, un enfoque de eficiencia productiva en la empresa”.
El especialista desarrolló el tema de la técnica del capital de trabajo y su importancia para la empresa, los elementos que la integran y el impacto para la adquisición de bienes del negocio.
Asimismo, realizó un análisis de la Ley Anti Lavado, formalmente conocida como Ley de Protección de Operaciones de Procedencia Ilícita, en relación con el modo de operar de las empresas. Por ejemplo, el uso de tarjetas de lealtad y venta de bienes sin solicitar respaldo alguno, como las compras a crédito en mueblerías o zapaterías.
Además, dijo, servicios de construcción por 500 mil pesos por gozar de un salario mínimo, compraventa de autos usados con valor superior a los 150 mil pesos, por el mismo motivo; de igual modo, al tratarse de joyas, obras de arte o efectivo. En los casos anteriores, tanto el que compra como el que vende los bienes incurren en un delito penal sustentado en el artículo 108, segundo párrafo, del Código Fiscal Federal.
El especialista efectuó un análisis de los elementos para ser productivo y eficiente basándose en las aportaciones de M. Porter, la Asociación Latinoamericana de Micro, Pequeñas y Medianas empresas y la Universidad Complutense de Madrid, concluyendo que la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita plantea lineamientos generales para regular actividades vulnerables en este ámbito.
